RELATÓRIO DE GESTÃO E CONTAS ‘12
NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
217
As diferenças temporárias na ANA, S.A. e no Grupo que originaram ativos e passivos por impostos diferidos têm a
seguinte natureza:
Diferenças temporárias que originaram Ativos por Impostos Diferidos
Provisões não aceites fiscalmente
31,18%
8.954.400,10
(18.704,92)
-
(4.941.715,87)
3.993.979,31
Provisões não aceites fiscalmente
28,89%
-
18.704,92
-
-
18.704,92
Benefícios de Reforma
28,89%
5.209.263,51
-
-
-
5.209.263,51
Instrumentos Derivados
28,89%
2.874.333,61
-
1.334.679,61
7.821,46
4.216.834,68
Resp. contratuais - Concessão
28,89%
-
-
-
43.908.011,90
43.908.011,90
Total ANA
-
17.037.997,22
-
1.334.679,61
38.974.117,49
57.346.794,32
Ativos tangíveis
26,80%
600.865,82
(24.439,06)
-
(551.987,68)
24.439,08
Ativos tangíveis
27,35%
-
24.439,06
-
-
24.439,06
Provisões não aceites fiscalmente
27,35%
-
-
-
2.942.952,37
2.942.952,37
Prejuízos Fiscais Recuperáveis
25,00%
-
-
-
15.593.747,00
15.593.747,00
Resp. contratuais - Concessão
26,80%
18.585.067,20
(274.556,96)
-
2.098.856,06
20.409.366,30
Resp. contratuais - Concessão
27,35%
-
274.556,96
-
-
274.556,96
Ativos intangíveis
28,62%
60.373.087,05
-
-
(60.335.400,21)
37.686,84
Total Filiais
-
79.559.020,07
-
-
(40.251.832,46)
39.307.187,61
-
96.597.017,29
-
1.334.679,61
(1.277.714,97)
96.653.981,93
Diferenças temporárias que originaram Passivos por Impostos Diferidos
Reavaliações de activos imobiliz.
28,89%
4.778.717,19
-
-
(158.236,93)
4.620.480,26
Benefícios de Reforma
28,89%
391.136,53
-
-
(328.989,04)
62.147,49
Ativos Financeiros
31,18%
374.226,38
(276.809,92)
-
10.712,30
108.128,76
Ativos Financeiros
28,89%
-
276.809,92
413.956,54
-
690.766,46
Transição fiscal
31,18%
13.053.073,55
(4.351.024,52)
-
(4.351.024,52)
4.351.024,51
Transição fiscal
28,89%
-
4.351.024,52
-
-
4.351.024,52
Total ANA
-
18.597.153,65
-
413.956,54
(4.827.538,19)
14.183.572,00
Subsídios
-
8.988.520,77
- (8.988.520,77)
-
-
Direito de concessão
26,80%
6.740.792,73
(4.142.162,54)
-
(527.548,63)
2.071.081,56
Direito de concessão
27,35%
-
4.142.162,54
-
(2.071.081,27)
2.071.081,27
Total Filiais
-
15.729.313,50
- (8.988.520,77)
(2.598.629,90)
4.142.162,83
-
34.326.467,15
- (8.574.564,23)
(7.426.168,09)
18.325.734,83
2012
2011
Taxa
Transferência
Movimento 2012
Capital Próprio
Resultados
