RELATÓRIO DE GESTÃO E CONTAS ‘12
NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
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variação do justo valor do
swap
e a variação do justo valor do financiamento atribuível a alterações na taxa de juro
Euribor. Este método é utilizado nos testes retrospetivos e prospetivos.
Para efeitos de registo de ineficácia, é usado o
dollar offset method
.
O teste é realizado a cada data de reporte.
O movimento registado no ano foi o seguinte:
28_PROVISÕES
As provisões constituídas, em 2009, visam cobrir as responsabilidades que a ANA, S.A. poderá vir a assumir
respeitantes a processos em curso com a Autoridade Tributária. Tendo em conta a especificidade das matérias em
diferendo e a ausência de jurisprudência sobre as mesmas, o Grupo optou por provisionar o valor já estabelecido
para a garantia bancária que faz suspender o processo de execução fiscal. Durante os anos de 2010 a 2012 não
houve qualquer evolução.
29_DÍVIDAS A PAGAR E OUTROS PASSIVOS – NÃO CORRENTES
Impacto nos Resultados
Impacto no
Justo Valor 2011
Juros Pagos
Custos c/ juros
Capital Próprio
Justo Valor 2012
Cobertura
(2.874.333,61)
774.120,41
(781.941,87)
(1.334.679,61)
(4.216.834,68)
Impacto nos Resultados
Impacto no
Justo Valor 2010
Juros Pagos
Custos c/ juros
Capital Próprio
Justo Valor 2011
Cobertura
(1.191.794,33)
674.678,23
(667.574,90)
(1.689.642,61)
(2.874.333,61)
3.605.072,52
4.022.159,86
Proveitos Diferidos
3.605.072,52
4.022.159,86
3.105.159,85
70.527.364,40
Subsídios ao Investimento
3.153.614,77
71.579.999,04
35.734.231,27
-
Responsabilidades contratuais
52.162.325,67
16.013.160,18
3.087.112,77
2.923.033,82
Garantias Prestadas por Terceiros
3.305.047,94
3.169.565,62
45.531.576,41
77.472.558,08
62.226.060,90
94.784.884,70
ANA, S.A.
2012
2011
GRUPO ANA
2012
2011
