RELATÓRIO DE GESTÃO E CONTAS ‘12
NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
246
A conciliação entre o imposto corrente e o imposto efetivo é a seguinte:
A taxa de imposto sobre os rendimentos (IRC) da ANAM, S.A. foi alterada, com efeitos a 01 de janeiro de 2012,
para 25%, com a eliminação da redução de taxa de IRC para a Região Autónoma da Madeira.
Imposto corrente
Imposto do ano
20.847.127,83
1.503.890,18
618.324,79
585,67
-
22.969.928,47
Excesso estimativa
418.424,60
(1.551,47)
563.109,47
(54.453,66)
(472.100,03)
453.428,91
Imposto diferido
(12.642.506,63)
(2.258,18)
(6.028.594,08)
-
13.606.710,38
(5.066.648,51)
Gasto de imposto
8.623.045,80
1.500.080,53
(4.847.159,82)
(53.867,99)
13.134.610,35
18.356.708,87
RAI
66.986.071,81
5.246.874,44
1.567.170,98
(212.058,81)
(210.097,69)
73.377.960,73
Taxa imposto
31,10%
28,62%
27,35%
26,50%
28,39%
-
20.833.577,45
1.501.655,46
428.621,26
(56.195,58)
(59.651,99)
22.648.006,61
Diferenças permanentes (13.190.929,75)
(47.738,85)
(45.850,38)
-
13.194.262,34
(90.256,65)
Ajustamento taxa
980.398,10
-
(17.341,00)
-
-
963.057,10
Utilização Prejuízos fiscais
-
-
(1.314.152,70)
-
-
(1.314.152,70)
Outros
-
46.163,92
(3.898.437,00)
2.327,59
-
(3.849.945,49)
Gasto de imposto
8.623.045,80
1.500.080,53
(4.847.159,82)
(53.867,99)
13.134.610,35
18.356.708,87
Portway, S.A.
2012
ANAM, S.A.
NAER, S.A.
Ajustamentos
GRUPO ANA
ANA, S.A.
Imposto corrente
Imposto do ano
30.862.419,37
469.875,84
14.302,75
1.250,44
-
31.347.848,40
Excesso estimativa
53.330,91
36.317,64
233.389,19
3.207,78
-
326.245,52
Imposto diferido
(1.480.360,64)
(6.757,00)
(4.031.821,25)
(388.724,23)
-
(5.907.663,12)
Gasto de imposto
29.435.389,64
499.436,48
(3.784.129,31)
(384.266,01)
-
25.766.430,80
RAI
55.960.224,24
3.064.600,17
1.575.002,46 (1.465.495,61)
44.596.473,79 103.730.805,05
Taxa imposto
28,89%
26,50%
25,00%
26,50%
28,89%
-
16.166.908,78
812.119,05
393.750,62
(388.356,34)
12.883.921,28
29.868.343,38
Diferenças permanentes
13.279.931,00
(305.925,57)
(146.058,67)
4.458,22 (12.883.921,28)
(51.516,30)
Ajustamento taxa
-
-
-
-
-
-
Imposto ano anterior
-
-
-
-
-
-
Outros
(11.450,14)
(6.757,00)
(4.031.821,25)
(367,90)
-
(4.050.396,29)
Gasto de imposto
29.435.389,64
499.436,48
(3.784.129,31)
(384.266,01)
-
25.766.430,80
Portway, S.A.
2011
ANAM, S.A.
NAER, S.A.
Ajustamentos
GRUPO ANA
ANA, S.A.
